我們都知道,根據公司上市的條例規(guī)定,公司在申請上市后,都需要進入一段上市輔導期,經過上市輔導期之后才可以進行接下來的流程,那么一般公司上市輔導期需多長時間呢,上市輔導期過后怎么上市呢,下面就一起來看看吧。
確保上市輔導的質量,提高擬上市公司的素質和規(guī)范運作的水平,一般上市輔導周期為3-12個月。不過所有的企業(yè)進行上市大致分為“改制階段”,“輔導階段”,“申報階段”和“股票發(fā)行及上市階段”。
公司想要成功上市必須具備一定的條件,常見的條件有上市公司必須為股份制公司、公司的股權比較清晰、公司規(guī)章制度健全、公司股本總額不少于人民幣5000萬元、開業(yè)時間在三年以上且三年連續(xù)盈利等。
根據規(guī)定,保薦機構(保薦人)在推薦發(fā)行人首次公開發(fā)行股票并上市前,應當對發(fā)行人進行輔導。保薦人及其保薦代表人應當遵循勤勉盡責、誠實守信的原則,認真履行審慎核查和輔導義務,并對其所出具的發(fā)行保薦書的真實性、準確性、完整性負責。
中國證監(jiān)會不再對輔導期限作硬性要求。保薦機構在推薦發(fā)行人首次公開發(fā)行股票并上市前,應當對發(fā)行人進行輔導,對發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員、持有5%以上股份的股東和實際控制人(或者其法定代表人)進行系統(tǒng)的法規(guī)知識、證券市場知識培訓,使其全面掌握發(fā)行上市、規(guī)范運作等方面的有關法律法規(guī)和規(guī)則,知悉信息披露和履行承諾等方面的責任和義務,樹立進入證券市場的誠信意識、自律意識和法制意識。
保薦機構輔導工作完成后,應由發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會派出機構進行輔導驗收。
中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部首次公開發(fā)行股票審核工作流程
按照依法行政、公開透明、集體決策、分工制衡的要求,首次公開發(fā)行股票(以下簡稱IPO首發(fā))的審核工作流程分為受理、反饋會、見面會、初審會、發(fā)審會、封卷、核準發(fā)行等主要環(huán)節(jié),分別由不同處室負責,相互配合、相互制約。對每一個發(fā)行人的審核決定均通過會議以集體討論的方式提出意見,避免個人決斷。
一、基本審核流程圖
二、首發(fā)申請審核主要環(huán)節(jié)簡介
(一)、受理和預先披露
中國證監(jiān)會受理部門根據《中國證券監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》(證監(jiān)會令第66號,以下簡稱《行政許可程序規(guī)定》)、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》(證監(jiān)會令第32號)、《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》(證監(jiān)會令第99號)等規(guī)則的要求,依法受理首發(fā)申請文件,并按程序轉發(fā)行監(jiān)管部。發(fā)行監(jiān)管部在正式受理后即按程序安排預先披露,并將申請文件分發(fā)至相關監(jiān)管處室,相關監(jiān)管處室根據發(fā)行人的行業(yè)、公務回避的有關要求以及審核人員的工作量等確定審核人員。主板中小板申請企業(yè)需同時送國家發(fā)改委征求意見。
(二)、反饋會
相關監(jiān)管處室審核人員審閱發(fā)行人申請文件后,從非財務和財務兩個角度撰寫審核報告,提交反饋會討論。反饋會主要討論初步審核中關注的主要問題,確定需要發(fā)行人補充披露以及中介機構進一步核查說明的問題。
反饋會按照申請文件受理順序安排。反饋會由綜合處組織并負責記錄,參會人員有相關監(jiān)管處室審核人員和處室負責人等。反饋會后將形成書面意見,履行內部程序后反饋給保薦機構。反饋意見發(fā)出前不安排發(fā)行人及其中介機構與審核人員溝通。
保薦機構收到反饋意見后,組織發(fā)行人及相關中介機構按照要求進行回復。綜合處收到反饋意見回復材料進行登記后轉相關監(jiān)管處室。審核人員按要求對申請文件以及回復材料進行審核。
發(fā)行人及其中介機構收到反饋意見后,在準備回復材料過程中如有疑問可與審核人員進行溝通,如有必要也可與處室負責人、部門負責人進行溝通。
審核過程中如發(fā)生或發(fā)現(xiàn)應予披露的事項,發(fā)行人及其中介機構應及時報告發(fā)行監(jiān)管部并補充、修改相關材料。初審工作結束后,將形成初審報告(初稿)提交初審會討論。
(三)、見面會
反饋會后按照申請文件受理順序安排見面會。見面會旨在建立發(fā)行人與發(fā)行監(jiān)管部的初步溝通機制,參會人員包括發(fā)行人代表、發(fā)行監(jiān)管部相關負責人、相關監(jiān)管處室負責人等。
(四)、預先披露更新
反饋意見已按要求回復、財務資料未過有效期、且需征求意見的相關政府部門無異議的,將安排預先披露更新。對于具備條件的項目,發(fā)行監(jiān)管部將通知保薦機構報送發(fā)審會材料和用于更新的預先披露材料,并在收到相關材料后安排預先披露更新,以及按受理順序安排初審會。
(五)、初審會
初審會由審核人員匯報發(fā)行人的基本情況、初步審核中發(fā)現(xiàn)的主要問題及反饋意見回復情況。初審會由綜合處組織并負責記錄,發(fā)行監(jiān)管部相關負責人、相關監(jiān)管處室負責人、審核人員以及發(fā)審委委員(按小組)參加。
根據初審會討論情況,審核人員修改、完善初審報告。初審報告是發(fā)行監(jiān)管部初審工作的總結,履行內部程序后與申請材料一并提交發(fā)審會。
2021-07-20
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